Project Description
SWISSLIFE PLAN ÉPARGNE RETRAITE ENTREPRISE : Une solution pour préparer sa retraite à son rythme
PRÉSENTATION
SwissLife Plan d’Epargne Retraite Entreprise est un contrat collectif de retraite surcomplémentaire à adhésion obligatoire à cotisations définies. Souscrit par l’entreprise au profit de tous ses salariés ou d’une catégorie définie du personnel, il offre un large choix d’options et de supports financiers.
Le contrat de retraite est alimenté par des versements libres qui sont déduits des revenus.
SwissLife Plan d’Epargne Retraite Entreprise offre des garanties de prévoyance optionnelles ainsi que de multiples options de gestion libre et d’arbitrages automatiques.
CARACTÉRISTIQUES
- Contrat collectif de retraite surcomplémentaire à cotisations définies, de type multi-support, libellé en Unités de Compte et en Euros
- Plus de 500 Unités de Comptes référencées, 3 profils de gestion pilotée, 3 options de prévoyance
- Objectifs potentiels : préparer la retraite, diversifier l’épargne, optimiser la fiscalité
POINTS FORTS
- Avantages fiscaux et sociaux pour l’entreprise et le salarié
- Très large choix de supports financiers : OPCVM, OPCI, FCP SwissLife, fonds en Euros Garanti
- Une table de mortalité garantie, sans surcoût, sans limitation de durée
- Plusieurs options de sortie en rente et d’options de prévoyance
POINTS DE VIGILANCE
- Adhésion obligatoire pour l’ensemble des salariés appartenant à la catégorie définie
- Épargne indisponible avant le départ en retraite, sauf cas exceptionnels de rachat
MESURE ANTI-OPTIMISATION
Avec l’entrée en vigueur du prélèvement à la source en 2019, l’administration a décidé de mettre en place une mesure anti-optimisation. Ainsi, les épargnants qui stopperaient temporairement en 2018 les versements sur leur dispositif d’épargne ouvrant droit à une déduction du revenu imposable seraient pénalisés.
Notre conseil pour éviter les pièges de la fiscalité :
Pour les épargnants ayant alimenté leur contrat d’épargne retraite en 2017, ceux-ci ont intérêt à continuer de verser les mêmes sommes que d’habitude en 2018 et 2019. Ainsi, ils ne seront pas visés par la mesure anti-optimisation.
Si au contraire aucun versement n’a été réalisé en 2017, ils ont tout intérêt à suspendre le versement en 2018 mais le reprendre dès 2019. L’avantage fiscal sera alors maintenu à son niveau habituel.
SWISSLIFE PERP : Un complément de retraite sur-mesure, complet et moderne
PRÉSENTATION
SwissLife PERP est un contrat d’assurance-vie permettant d’accéder à un fonds en Euros sécurisé ainsi qu’à une multitude de supports financiers.
Sa grande souplesse permet de se constituer progressivement une épargne et d’améliorer ses revenus une fois à la retraite, tout en réduisant ses impôts.
L’épargnant alimente son contrat en effectuant des versements réguliers et percevra un complément de revenu versé à vie (rente viagère) lors de son départ à la retraite.
CARACTÉRISTIQUES
- Contrat d’assurance-vie de groupe, à adhésion individuelle et facultative, de type multi-support, libellé en Unité de Compte et en Euros
- Versement initial minimal de 900 €, puis mensuel à partir de 150 €
- Souscription possible par versements périodiques à partir de 150€/mois
- Objectifs potentiels : préparer la retraite, valoriser l’épargne, réduire ses impôts
POINTS FORTS
- Fiscalité avantageuse : versements déductibles du revenu global, réduction d’impôt hors plafonnement des niches fiscales
- Des supports variés : 1 fonds en Euros, plus de 500 Unités de Compte référencées dont 1 OPCI, SCI et SCPI
- Garantie plancher décès incluse
- Plusieurs options de sortie
POINTS DE VIGILANCE
- Investir sur les supports en unités de compte comporte un risque de perte en capital, puisque leur valeur peut fluctuer à la hausse comme à la baisse, en fonction notamment de l’évolution des marchés financiers.
MESURE ANTI-OPTIMISATION
Avec l’entrée en vigueur du prélèvement à la source en 2019, l’administration a décidé de mettre en place une mesure anti-optimisation. Ainsi, les épargnants qui stopperaient temporairement en 2018 les versements sur leur dispositif d’épargne ouvrant droit à une déduction du revenu imposable seraient pénalisés.
Notre conseil pour éviter les pièges de la fiscalité :
Pour les épargnants ayant alimenté leur contrat d’épargne retraite en 2017, ceux-ci ont intérêt à continuer de verser les mêmes sommes que d’habitude en 2018 et 2019. Ainsi, ils ne seront pas visés par la mesure anti-optimisation.
Si au contraire aucun versement n’a été réalisé en 2017, ils ont tout intérêt à suspendre le versement en 2018 mais le reprendre dès 2019. L’avantage fiscal sera alors maintenu à son niveau habituel.